海通证券及保代因优巨新材IPO项目违规遭罚：对区块链行业的影响及启示

节前监管重拳出击，海通证券及两名保荐代表人因优巨新材IPO项目违规受罚，引发市场关注。

2024年4月，优巨新材IPO申请因撤单被终止审核，其保荐机构海通证券因在保荐过程中存在多项违规行为而受到处罚。此次处罚涵盖了发行人客户销售模式、收入确认、采购真实性、资金流水核查以及其他违规事项等多个方面，暴露出保荐机构在尽职调查和风险控制方面的不足。

具体违规行为包括：

• 未审慎核查发行人对主要客户的销售模式: 未充分关注部分客户的经销特征，未审慎核查某主要客户交易模式，忽略了潜在的风险。
• 未督促发行人合并披露同一控制下客户销售收入: 缺乏对关联交易的充分披露，误导投资者。
• 未审慎核查发行人部分采购的真实性及价格公允性: 相关交易存在异常，例如缺乏物流信息，未能有效识别和防范财务造假风险。
• 对资金流水的核查程序执行不到位: 未核查异常资金流水往来等情况，未能有效识别洗钱等风险。
• 其他违规事项: 包括发行人信用政策等方面的问题。

对区块链行业的启示：

此次事件警示所有参与证券市场的机构，特别是保荐机构，必须严格遵守法律法规，加强尽职调查，切实履行自身责任。对区块链项目而言，其技术特性使其信息透明度高，但同时也面临着监管合规的挑战。

区块链项目在进行融资或上市时，应确保其运营模式符合监管要求，并选择具备专业资质和良好声誉的保荐机构。 同时，投资者也需要加强风险意识，谨慎投资，避免盲目跟风。

未来发展展望：

监管部门将持续加大对证券市场的监管力度，严厉打击违规行为，维护市场秩序。这将有助于提升市场透明度和规范性，促进市场健康稳定发展。 对于区块链行业而言， 合规发展将是其长期健康发展的关键。

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